目录
一、部门概况
（一）主要职能
（二）部门机构设置情况
二、2026年丽水学院部门预算安排情况说明
（一）关于丽水学院2026年收支预算情况的总体说明
（二）关于丽水学院2026年收入预算情况说明
（三）关于丽水学院2026年支出预算情况说明
（四）关于丽水学院2026年财政拨款收支预算情况的总体说明
（五）关于丽水学院2026年一般公共预算当年拨款情况说明
（六）关于丽水学院2026年一般公共预算基本支出情况说明
（七）关于丽水学院2026年政府性基金预算支出情况说明
（八）关于丽水学院2026年国有资本经营预算支出情况说明
（九）关于丽水学院2026年一般公共预算“三公”经费预算情况说明
（十）其他重要事项的情况说明
三、名词解释
四、2026年丽水学院部门预算表
（一）2026年部门收支预算总表
（二）2026年部门收入预算总表
（三）2026年部门支出预算总表
（四）2026年部门财政拨款收支预算总表
（五）2026年部门一般公共预算支出表
（六）2026年部门一般公共预算基本支出表
（七）2026年部门一般公共预算“三公”经费支出表
（八）2026年部门政府性基金预算支出表
（九）2026年部门国有资本经营预算支出表
（十）2026年部门项目支出预算表
（十一）2026年部门项目支出绩效表
一、部门概况
（一）主要职能
1.丽水学院是一所具有硕士学位授予权的公办全日制高等院校，主要培养研究生、本科学历层次综合应用型人才。
2.学校以人才培养为中心工作，以立德树人为根本任务，培养德、智、体、美、劳全面发展的中国特色社会主义事业合格建设者和可靠接班人。
3.学校根据社会需求、办学条件，合理确定办学规模；自主设置和调整学科、专业，制定招生计划；制定人才培养方案，不断完善办学质量保障体系，提高人才培养质量。
4.学校主要教育形式是全日制学历教育。根据社会需要，开展非全日制学历教育与非学历教育。
5.学校依法确定和调整学历教育修业年限，实行学分制和弹性学制。对完成学历教育规定学分且考核合格的学生颁发学历证书，对符合条件者授予相应学位。
6.学校积极加强学科建设，大力倡导科学研究，凝练方向，构筑基地，汇聚人才队伍，提升协同创新能力。
7.学校积极服务社会，以地方需求为导向，促进科技成果转化，争取各方面的支持和帮助。
8.学校重视培养科学精神和人文精神，发挥文化育人功能，推动文化传承创新和建设。
9.学校坚持开放办学，开展国际合作与交流，拓展留学生教育，促进教育国际化。
10.学校可以向为社会发展、弘扬文明进步和为本校建设发展做出突出贡献的海内外人士授予相关荣誉职衔。
11.学校依法实行信息公开，主动接受有关部门、教职工、学生和社会各界监督与评价。
（二）部门机构设置情况
从预算单位构成看，丽水学院部门预算包括：丽水学院本级预算。
二、2026年丽水学院部门预算安排情况说明
（一）关于丽水学院2026年收支预算情况的总体说明
按照综合预算的原则，丽水学院所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算收入、财政专户管理资金收入、事业收入、其他收入、上年结转结余；支出包括：一般公共服务支出、教育支出、科学技术支出、城乡社区支出、其他支出。丽水学院2026年收支总预算95242.04万元。
（二）关于丽水学院2026年收入预算情况说明
丽水学院2026年收入预算95242.04万元，比上年收入执行数增加1468.91万元，增长1.57%，主要是增加事业收入。
其中：一般公共预算拨款收入47480.81万元，占49.85%；政府性基金收入3252.11万元，占3.42%；财政专户管理资金22500.00万元，占23.62%；事业收入20000.00万元，占21.00%；其他收入35.00万元，占0.04%；上年结转结余1974.11万元，占2.07%。
（三）关于丽水学院2026年支出预算情况说明
丽水学院2026年支出预算95242.04万元，比上年支出执行数增加2704.35万元，增长2.92%，主要是增加科研经费支出。
1.按支出功能分类，包括一般公共服务支出227.73万元、教育支出82054.92万元、科学技术支出8610.00万元、城乡社区支出3252.11万元、其他支出1097.27万元。
2.按支出用途分类，包括人员支出44164.00万元，占46.37%；日常公用支出762.00万元，占0.80%；项目支出50316.04万元，占52.83%。
（四）关于丽水学院2026年财政拨款收支预算情况的总体说明
丽水学院2026年财政拨款收支总预算52707.04万元。收入包括：一般公共预算48357.65万元、政府性基金4349.38万元；支出包括：一般公共服务支出227.73万元、教育支出39519.92万元、科学技术支出8610万元、城乡社区支出3252.11万元、其他支出1097.27万元。
（五）关于丽水学院2026年一般公共预算当年拨款情况说明
1.一般公共预算当年拨款规模变化情况。
丽水学院2026年一般公共预算当年拨款48357.65万元，比上年执行数减少5065.51万元，下降9.48%，主要是项目经费下降。
2.一般公共预算当年拨款结构情况。
一般公共服务支出227.73万元，占0.47%；教育支出39519.92万元，占81.73%；科学技术支出8610.00万元，占17.80%。
3.一般公共预算当年拨款具体使用情况。
（1）一般公共服务支出（类）民族事务（款）其他民族事务支出（项）227.73万元，主要用于省民族团结进步事业发展专项。
（2）教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）39371.48万元，主要用于人员经费、公用经费、人才发展、学科建设、服务地方等方面。
（3）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）148.44万元，主要用于师范教育创新工程、“暑期学校”项目、高校学生境外交流培训提升工程、大学生思想政治教育提升工程。
（4）科学技术支出（类）基础研究（款）科技人才队伍建设（项）733.00万元，主要用于科研人员启动经费。
（5）科学技术支出（类）技术研究与开发（款）其他技术研究与开发支出（项）5.00万元，主要用于省科技发展专项。
（6）科学技术支出（类）社会科学（款）社会科学研究（项）67.00万元，主要用于省哲学社会科学专项资金。
（6）科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）7805.00万元，主要用于学科建设与内涵提升、以及引进高层次人才科学研究费用。
（六）关于丽水学院2026年一般公共预算基本支出情况说明
丽水学院2026年一般公共预算基本支出30926.00万元，其中：
人员经费30164万元，主要包括：基本工资；
公用经费762万元，主要包括：水费、电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、专用材料费、劳务费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
（七）关于丽水学院2026年政府性基金预算支出情况说明
1.政府性基金预算当年拨款规模变化情况。
丽水学院2026年政府性基金预算当年拨款4349.38万元，比上年执行数减少2643.14万元，下降37.80%，主要是减少基建项目。
2.政府性基金预算当年拨款结构情况。
城乡社区支出（类）支出3252.11万元，占74.77%；其他支出（类）支出1097.27万元，占25.23%。
3.政府性基金预算当年拨款具体使用情况。
（1）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）3252.11万元，主要用于丽水学院职业教育中心(专项债券基建)、丽水学院西区学生宿舍建设项目（专项基建）等项目建设。
（2）其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）1097.27万元，主要用于丽水学院中医药与健康产业(职业教育)中心项目(专项债券基建)。
（八）关于丽水学院2026年国有资本经营预算支出情况说明
丽水学院2026年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出，与上年持平。
（九）关于丽水学院2026年一般公共预算“三公”经费预算情况说明
丽水学院2026年“三公”经费预算数为5.18万元，比上年预算数减少0.30万元，下降5.47%，具体如下：
1.因公出国（境）费用：2026年安排因公出国（境）费用预算0万元，与上年预算数持平。主要原因是：2026年因公出国（境）预算由财政统留管理，未编列到年初部门预算中。年度执行中根据市外办安排的因公出国计划和实际工作需要，经批准同意后，所需指标按实追加。因公出国（境）费用主要用本单位人员的公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。
2.公务接待费：2026年安排公务接待费预算0.7万元，比上年预算数减少0.3万元，下降30.00%。主要用于接待教学专家支出等支出。减少的主要原因是厉行节约。
3.公务用车购置及运行维护费：2026年安排公务用车购置及运行维护费预算4.48万元，与上年预算数持平。其中，公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车，与上年预算数持平；公务用车运行维护费支出4.48万元，主要用于公务用车燃料费、新能源汽车充电费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。与上年预算数持平。
（十）其他重要事项的情况说明
2.1.政府采购情况。
2026年丽水学院各单位政府采购预算总额1426.68万元，其中：政府采购货物预算1100.31万元、政府采购工程预算0.00万元、政府采购服务预算326.37万元。
2.委托业务费情况。
2026年丽水学院委托业务费360万元。主要用于保安服务费支出。
4.国有资产占有使用情况。
截至2025年12月31日，丽水学院所属各预算单位共有车辆2辆，其中，应急保障用车0辆、老干部服务用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、行政执法专用车0辆、其他用车2辆。单位价值100万元以上设备21台（套）。
2026年部门预算未安排购置车辆、单位价值100万元以上设备。
5.预算绩效情况说明。
2026年丽水学院其他运转类项目和特定目标类项目均实行绩效目标管理，共计2个一级项目，涉及当年财政拨款50316.04万元。同时，将按照相关制度规定开展绩效自评。一级项目绩效目标表，详见“2026年部门项目支出绩效表”。
三、名词解释
1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算和国有资本经营预算财政拨款。
2.财政专户管理资金:教育收费作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。
3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含财政专户管理资金收入。
4.其他收入：预算单位在“一般公共预算”“政府性基金预算”“国有资本经营预算”“财政专户管理资金”“事业收入”“事业单位经营收入”“上级补助收入”和“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。
5.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
6.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。
7.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
8.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、新能源汽车充电费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
9.委托业务费：指预算单位委托外单位办理业务而支付的费用。
10.一般公共服务支出（类）民族事务（款）其他民族事务支出（项）：指反映除上述项目以外其他宗教事务方面的支出。
11.教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）：指各部门举办的普通本科（包括研究生）的教育支出。政府各部门对社会组织等举办的普通本科高等院校（包括研究生）的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。
12.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：指反映除农村中小学校舍建设、农村中小学教学设施、中等业学校教学设施等项目以外的教育费附加支出。
13.科学技术支出（类）基础研究（款）科技人才队伍建设：指反映高层次科技人才、科研机构研究生培养和博士后科学基金等方面的支出
14.科学技术支出（类）技术研究与开发（款）其他技术研究与开发支出（项）：主要用于反映除上述项目以外其他用于技术。
15.科学技术支出（类）社会科学（款）社会科学研究（项）：指反映除社科基金支出外的社会科学研究支出。
16.科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）：指反映其他用于科技方面的支出
17.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）：指反映土地出让收入用于完善国有土地使用功能的配套设施建设和城市基础设施建设支出。
18.其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）：指用于反映其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出。
